DEFIS – Démarche Économique Financière et Stratégique

DURÉE : 42 heures de formation dont 2 jours en présentiel
LIEU : Présentiel et Distanciel
FORMATEUR(S) : Formateurs E2S

Les états financiers (Bilan, Compte de Résultat, Annexe) sont prêts et l’Assemblée Générale s’annonce !

Mais comment analyser la situation économique et financière de l’association et transmettre la bonne information pour décider de la bonne orientation ?

Pour se projeter et déterminer la meilleure stratégie, il faut savoir avant tout d’où l’on part ! Sur la base de vos états comptables, et en mettant à profit la plateforme DEFIS, vous mobiliserez des techniques normées. La situation économique et financière de votre association sera éclairée et les éventuels points d’amélioration seront identifiés.

Dans le contexte actuel de complexité et d’incertitude, il s’avère crucial de pouvoir anticiper les décisions à prendre en s’appuyant sur des outils fiables et maîtrisés. L’analyse qui en découle doit contribuer à une vision globale et multidimensionnelle.

La compréhension des données de l’association, le diagnostic et l’analyse du contexte interne et externe constitueront le socle de la réflexion stratégique. S’appuyant sur ces éléments, le projet stratégique à 3 ans de l’association pourra être établi et planifié.

Le gestionnaire d’association dispose de nombreux outils afin de prévenir les difficultés économiques ou financières. Ces outils permettent de comprendre la situation et d’être à chaque instant en capacité de se positionner : la pérennité de l’association est-elle menacée ? Le projet de développement envisagé aura-t-il les effets escomptés ?
Une menace pèse-t-elle sur les emplois créés ?

La démarche proposée et les outils de gestion prévisionnelle mis à votre disposition vous permettront de répondre à ces questions.

NOUS CONTACTER

PUBLICS

- Directeurs et comptables, en charge de la gestion de structure associative ou coopérative

LES PLUS DE LA FORMATION

- Une formation-action pour maîtriser l’analyse financière et la projection budgétaire

- Une mise en perspective et un éclairage stratégique de vos données économiques

- Une plateforme dédiée DEFIS, personnelle et confidentielle accessible à tout moment

PRÉ-REQUIS

- Connaissances de base en comptabilité générale

- Avoir à disposition les états financiers de la structure des 3 derniers exercices clos

- Matériel : Poste informatique et une bonne connexion internet / Adresse de messagerie individuelle

OBJECTIFS OPÉRATIONNELS

– Interpréter les principaux indicateurs d’analyse économique et financière adaptée au secteur de l’ESS

– Synthétiser la situation économique et financière de la structure

– Construire un projet stratégique

– Utiliser les outils de gestion prévisionnelle

– Évaluer la pertinence du projet stratégique en analysant les équilibres budgétaires et financiers

CONTENUS


Séquence 1 : 3h30

Les états financiers de synthèse : Bilan, Compte de résultat, Annexes

Les principes de la comptabilité d’engagement en partie double

La finalité de la comptabilité générale : les états financiers de synthèse

Les règles de présentation, étude des différents postes

Séquence 2 : 3h30 

L’analyse du modèle économique : 

La formation du résultat et ses composantes

L’approche par la technique des Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG) 

La capacité d’autofinancement

 

Séquence 3 : 3h30 

L’analyse des équilibres financiers : 

Le bilan fonctionnel 

Le fonds de roulement

Le besoin en fonds de roulement 

La trésorerie nette 

Les ratios de structure ou d’activité : informations pour compléter l’analyse 

 

Séquence 4 : 3h30 

Transfert et analyse du diagnostic DEFIS : saisie des états de synthèse

Élaborer une note de synthèse à partir de l’outil DEFIS

 

Séquence 5 : 7h

L’analyse économique : 

Les SIG (rappel de notion)

L’approche analytique : analyse de coûts, et étude du seuil de rentabilité

L’analyse des équilibres financiers : 

Le bilan fonctionnel (rappel de notion)

L’analyse de situations type

La démarche d’analyse économique et financière 

 

Séquence 6 : 3h30 

La stratégie, une démarche essentielle pour mon organisation

Une stratégie pour mon organisation

Le cycle de vie du projet de votre structure

S’adapter : un enjeu pour la pérennité du projet

Mener une réflexion stratégique

Comprendre : réaliser un diagnostic

Décider : définir des axes stratégiques

Agir : formaliser un plan d’actions

 

Séquence 7 : 3h30

La démarche d’ensemble : traduire les intentions stratégiques en termes économiques et financiers 

Les outils de gestion prévisionnelle : 

Le budget prévisionnel

 

Séquence 8 : 3h30 

Les outils de gestion prévisionnelle :  

Le plan d’investissement

Le plan de financement

Le prévisionnel de trésorerie

 

Séquence 9 : 3h30 

Transfert d’une matrice reprenant les 10 axes de gestion de la structure

Traduire votre stratégie dans l’outil DEFIS et mesurer l’impact sur les équilibres économiques et financiers

 

Séquence 10 : 7h 

L’interdépendance des outils 

Une démarche itérative

Les équilibres économiques et financiers d’une stratégie de développement,

Les leviers pour restaurer les équilibres 

Analyse de DEFIS : les équilibres économiques et financiers sur 6 ans

Identifier les points clés de la stratégie de la structure

Identifier les points clés des évolutions budgétaires : l’évolution des charges et des produits, les investissements à prévoir


MOYENS PÉDAGOGIQUES

- Apports notionnels et échanges sur la base d’un support

- Exercices de mise en application

- Appropriation et transfert d’outils de gestion

- Ressources numériques à disposition des stagiaires lors de la formation

- Des outils numériques : DIGIFORMA, ZOOM, DROPBOX

MODALITÉS DE SUIVI ET D’ÉVALUATION

- Positionnement et évaluation des acquis en entrée de formation

- Quizz d’évaluation des connaissances au cours de la formation

- Évaluation de fin de formation

- Feuille d’émargement

- Attestation de fin de formation

ACCESSIBILITÉ

Au cas par cas, nous étudions l’accessibilité de nos formations aux personnes en situation de handicap.

Contactez-nous pour en parler.

INDICATEUR DE SATISFACTION

Note moyenne en 2020 des formations E2S Conseil & Formation : 18,65/20

Note moyenne de cette formation : 19,33/20