Maîtriser les éléments-clés de la gestion économique et financière

CONTENUS

Module 1 : Lire et interpréter les états financiers

– La construction du bilan et du compte de résultat

     – Le bilan : présentation et étude des différents postes

     – Le compte de résultat : présentation et étude des principaux postes

     – Lire des états financiers : exercice d’application

– L’analyse du bilan et compte de résultat

     – L’approche du compte de résultat par les SIG : focus sur l’EBE

     – Du bilan comptable au bilan fonctionnel : focus sur le FR, le BFR et la trésorerie
       nette

Module 2 : Utiliser et ajuster des outils de gestion prévisionnelle

– Le budget prévisionnel

     – Principes de construction : objectifs et périmètre, évaluer les charges, calibrer la
        masse salariale, prévoir les investissements, quand le bâtir ?

     – Bâtir un budget prévisionnel

     – Suivre et ajuster le budget prévisionnel

– Le prévisionnel de trésorerie

     – Bâtir un prévisionnel de trésorerie : prévoir les encaissements et les décaissements  
        à court terme, identifier les soldes initiaux et de fin de mois

     – Suivre et ajuster le prévisionnel de trésorerie

     – Alerter et réagir

– Le plan de financement

     – Principes de construction : identifier les besoins et les ressources

     – Bâtir un plan de financement dans le cadre d’une demande de subvention : exercice
        d’application